2018年3月1日起開始實(shí)施《2018年公司（修訂）條例》公司備存重要控制人登記冊(cè)（簡(jiǎn)稱SCR），規(guī)定要求所有在香港成立的公司都需要對(duì)重要控制人進(jìn)行登記在冊(cè)，下面針對(duì)投資者目前最關(guān)心香港公司備存重要控制人登記冊(cè)新政策問題，給大家一一解答。

政策出來后，可謂人心惶惶，加上目前借助香港公司從事海外貿(mào)易，跨境電商的企業(yè)眾多，該政策的影響可見一斑，為此我們總結(jié)有以下問題值得大家進(jìn)行了解：

問：香港為什么要頒布備存重要控制人登記在冊(cè)的規(guī)定？

答：為了提高香港注冊(cè)公司的實(shí)益擁有權(quán)的透明度，以履行香港在反洗黑錢及反恐怖分子融資方面的國(guó)際義務(wù)。

問：重要控制人登記冊(cè)上需要備存哪些信息？

答：需填寫該公司重要控制人的身份信息，如姓名、身份證號(hào)碼、地址、成為控制人的日期以及對(duì)公司所施加的控制性質(zhì)等詳細(xì)信息。

問：哪些執(zhí)法部門可以隨時(shí)查閱您備存的重要控制人等信息？

答：公司注冊(cè)處、香港海關(guān)、香港港金融管理局、香港警務(wù)處入境事務(wù)處、稅務(wù)局、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管局、廉政公署證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會(huì)。

問：公司如何確定誰是重要控制人？

答：以下五個(gè)條件，滿足其中一項(xiàng)即可確認(rèn)為香港公司的重要控制人。

1）公司的發(fā)行股份：該人直接或間接持有公司發(fā)行股份的25%以上；

2）表決權(quán)：該人直接或間接持有公司超過25％的表決權(quán)；

3）權(quán)利：該人直接或間接持有任命或罷免公司大多數(shù)董事的權(quán)利；

4）權(quán)利：該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對(duì)公司發(fā)揮或行使重大影響力或者控制；

5）該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對(duì)某信托或商號(hào)的活動(dòng)發(fā)揮或行使重大影響力或控制，而該信托或商號(hào)并不是法人，但該信托的受托人或商號(hào)的成員(以其作為信托受托人或商號(hào)成員的身份)，就該公司而言符合首4個(gè)條件中的任何1個(gè)條件。“商號(hào)”一詞包括（例如）沒有獨(dú)立法人身份的合伙/有限合伙。

問：有哪些渠道可以查到這些新頒布的政策法規(guī)？

答：請(qǐng)登錄以下網(wǎng)站可以查詢

https://www.cr.gov.hk/tc/scr/index.htm

https://www.cr.gov.hk/tc/publications/docs/ec2-2018-c.pdf? ——《香港注冊(cè)處針對(duì)香港公司實(shí)施備存重要控制人的相關(guān)條款》

問：什么是指定代表？誰可擔(dān)任指定代表？

答：每間公司須指定最少一名人士為公司代表，以就公司的重要控制人登記冊(cè)有關(guān)事宜向執(zhí)法人員提供協(xié)助。

公司的指定代表須由以下任何一類人士擔(dān)任：該公司的股東、董事或僱員，而且必須是居于香港的自然人；或會(huì)計(jì)專業(yè)人士、法律專業(yè)人士或信託或公司服務(wù)持牌人。

問：假如公司沒有重要控制人，是否需要備存重要控制人登記冊(cè)？

答：需要。如知道該公司沒有重要控制人，公司須在重要控制人登記冊(cè)注明此事。

問：如果企業(yè)不備存，被查到后果怎樣，有什么影響？

答：若企業(yè)被查到為存檔備案，即屬于刑事罪行，關(guān)于公司及其每名責(zé)任人可各處第四級(jí)罰款（即港幣25,000元），如情況符合，另外還需每日各處罰款港幣700元。對(duì)于備存應(yīng)確保填寫內(nèi)容真實(shí)，如虛假陳述季書宇犯罪，一經(jīng)定罪，可處罰港幣100,000-港幣300,000元及監(jiān)禁6個(gè)月至2年。每家公司須將其重要控制人登記冊(cè)備存于其注冊(cè)辦事處或香港某處地方。如登記冊(cè)的注冊(cè)處或該注冊(cè)處所在地的資料有任何變更，公司將被要求在15天內(nèi)把該變更通知公司注冊(cè)處。

除此之外，公司須在知悉或有合理理由相信以下事項(xiàng)的情況下于7天內(nèi)發(fā)出書面通知：當(dāng)確定個(gè)別人士為公司的重要控制人，當(dāng)特定人士知悉公司另一名重要控制人的身份，收件人須在通知之日起1個(gè)月內(nèi)符合要求。如公司已經(jīng)被告知須登記人士或須登記法律實(shí)體的身份，并向公司提供了所需的詳細(xì)資料, 則屬例外。公司也將被要求確保所備存的重要控制人資料是最新的。當(dāng)公司知悉或有合理理由相信有關(guān)的重要控制人有須登記的更改存在時(shí)，必須于7天內(nèi)發(fā)出書面通告。所有與重要控制人有關(guān)的記錄，只許在該人士不再擔(dān)任公司重要控制人之日起6年后才能銷毀。

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