進口信用證

進口信用證

進口信用證(Import Letter of Credit)

  什么是進口信用證

進口信用證是指開證行根據進口商的申請向受益人（外國出口商）出具的書面承諾，保證在一定期限內，按照信用證條款向外部支付。信用證是一種相對完善的國際貿易結算方式。由于銀行信用的干預，它為出口商的安全收款和進口商提供了保證。

進口信用證的經營范圍：1.開立即期信用證、延期信用證、承兌信用證、議付信用證、可轉讓信用證、保兌信用證、循環信用證、對開信用證等各種信用證；2.業務處理包括：開證、修改、審核、付款/承兌或拒付（包括開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、開證、

  進口信用證開證條件

進口信用證的開證條件如下：

1 申請人必須是具有法人資格和進口經營權的企業和單位，在開證行開立本幣或外幣賬戶，財務經營狀況正常，信用良好，與開證行保持穩定的結算業務往來，取得我行給予的進口開證信用額度；

2 企業經營的進口商品在批準經營范圍內；

3 進出口雙方選擇以信用證為結算方式；

4 是外匯進口單位名單的注冊企業；

5 為信用良好的優質客戶提供一定比例的保證金和其他形式的保證金。

  進口信用證的好處

1、提高談判地位開立信用證相當于為出口商提供除商業信用以外的有條件支付承諾，增強您的信用，從而獲得更合理的商品價格；

2、貨物有保障——將商業信用轉化為銀行信用，銀行的干預可以通過文件和條款有效控制貨物權利、裝貨期和質量，使貿易本身更有保障；

3、減少資金占用壓力——對于使用授信開證的進口商，自有資金的占用可以在開證后到付款前減少。

  選擇進口信用證

1、進出口雙方希望就彼此的行為達成一定的協議，以提高貿易的可信度；

2、進口商品在賣方市場，出口商堅持信用證結算；

3、雙方進出口營運資金不足，有使用貿易融資的計劃。

  開立進口信用證

當進出口雙方在貿易合同中確立信用證結算時，進口方可以按照貿易合同的規定向當地銀行申請開立信用證，并填寫開證申請（Application For Irrevocable Documentary Credit）。這樣，進口商就成了開證申請人，開證申請是銀行開證的依據。銀行按照開證申請開證后，與進口商合法構成了開證權利義務的關系。兩者之間的合同是開證申請。

1、申請開立信用證的手續

申請開立信用證有三個具體程序：

（1）提交相關合同的副本和附件：進口商應向銀行提交進口合同的副本和所需的附件，如進口許可證、進口配額證書、部分部門的審批文件等。

（2）填寫開證申請：進口商按照銀行規定的統一開證申請格式，填寫一式三份，留給業務部門；留給財務部門；交給銀行。填寫開證申請時，信用證的要求必須按照合同條款的具體規定寫明，內容應清晰、完整、無意義。

（3）存款支付：根據國際貿易的習慣，進口商應向銀行開立信用證，并向銀行支付一定比例的存款。其金額一般為信用證金額的百分之幾百分之幾十，一般根據進口商的信用狀況確定。在中國的進口業務中，開證行要求申請人根據不同的企業和交易情況支付一定比例的人民幣存款，然后銀行開證。

2、銀行對新客戶的初審

(1)首次來銀行進口的客戶應提交:

①工商營業執照復印件；

②批準進出口業務原件；

③客戶隸屬關系批件(如有)；

④法定代表人的授權書應當包括：客戶單位的中英文企業全稱應當與許可證、營業執照一致；列出經營業務和被授權人的樣品、印章、企業公章、財務印章。授權書必須由法定代表人簽字并加蓋公章；客戶企業公章、法定代表人必須與進出口業務批準（如有）、工商營業執照一致；客戶應當在授權書中明確表示，相關業務受國家和有關職能部門頒布的有關法律法規的約束；嚴格按照國際慣例履行相關權利義務）。

3、進口開證必須注意的問題

(一)申請開立信用證前，必須辦理進口批準手續和外匯來源。

(2)開證時間的掌握應以賣方收到信用證后在合同規定的裝運期內出運為原則。

(3)開證要求證同一致，必須以對外簽訂的正本合同為依據。不能使用參考XX根據號碼合同，相關合同附件不能附在信用證上，因為信用證是一個獨立的文件，不附在任何貿易合同上。

(4)如果是長期的，要明確匯票期限，價格條款必須符合相應的文件要求、費用負擔和表達方式。

（5）由于銀行憑單付款，無論貨物質量如何，都不受合同約束，為使貨物質量符合規定，可要求對方在開具證書時提供商業檢驗證書，明確貨物的規格和質量，并指定商業檢驗機構。

(6)信用證內容清晰，明確規定各種單據的出單人和各種單據的內容。

（7）合同規定的條款應轉換為相應的信用證條件，因為在信用證結算方式下，只要文件表面符合信用證條款，開證行必須按照規定付款。如果信用證申請包含某些條件，未列出相應的文件，銀行將認為該條件未列出，不合理。

(8)明確信用證為可撤銷信用證或不可撤銷信用證。

（9）國外通知行由開證行指定。如果進出口商在簽訂合同時堅持指定的通知行，可供開證行在選擇通知行時參考。

(10)信用證規定是否允許分批裝運、轉運、不接受第三方裝運單據等。

(11)中國國有商業銀行出具的信用證一般不接受其他銀行保兌條款。

  結算進口信用證的方法

進口信用證結算的基本方法：

所有向中國銀行申請進口信用證結算的公司都必須具有進出口經營權。首次辦理業務時，應向中國銀行提供營業執照、經貿部（委）批準證書。申請人為合資企業的，還應當提供合資企業的合同和章程。符合上述要求的公司可以按照下列程序向中國銀行申請開證。

1.首先，填寫開證申請表和開證備查表，并加蓋公章。

2.根據信用證金額支付等值保證金或等值證券，包括銀行存款單、匯票等。如果采用第三方金融機構的擔保方式，擔保函必須經中國銀行確認后才能生效。使用外匯金額和配套人民幣開證時，還應提供外匯管理局蓋章的配額支付書。同時，在提交銀行的開證申請背面加蓋外匯管理局的配額核銷印章。

3.申請人需要修改出具的信用證內容的，可以向銀行提交有申請人印章的修改申請。

4.信用證出具后，銀行將向申請人提交信用證副本，并收取開證金額1.5‰的開證費。

5.當銀行收到信用證下的相關文件時，銀行將通知開證申請人取單。申請人必須在收到通知后及時收到訂單，并在五天內通知中國銀行是否需要拒絕付款。逾期不回復的，視為接受訂單，同意付款。拒絕付款的，申請人應當將全套文件退還銀行，并以書面形式提出拒絕付款的理由。

6.信用證無效后，申請人必須填寫書面申請，索取證書下剩余的保證金余額。收款行的名稱和賬戶必須在申請中注明。

以上是目前辦理進口信用證結算的基本方法。在實際業務中遇到特殊問題也可與中國銀行協商。

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